任丘市2021年度项目绩效评价报告

任丘市农村江水村村通工程项目

绩效评价报告

任丘市财政局：

我们接受贵局委托，于2022年10月15号至10月20号对任丘市农村江水村村通工程项目进行了绩效评价，保证所提供资料的真实性、完整性是任丘市水务局和项目相关单位的责任，我们的责任是在执行有关程序的基础上，根据绩效评价办法有关规定对项目做出客观的评价。我们的评价工作是依据财政部《项目支出绩效管理办法》（财预【2020】10号文）和《会计师事务所财政支出绩效评价业务指引》进行的。评价过程中我们对项目进行了实地核查、现场走访，审阅了相关文件、检查了相关财务记录并查阅了其他相关资料，我们相信，我们的工作为发表绩效评价意见提供了合理基础。现将评价内容报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、立项背景

任丘市作为南水北调受水区，任丘市地表水厂正式通水运行后，任丘市中心城区（除油田区域外）已经基本完成地下水源置换工作，绝大部分城镇居民已经喝上南水北调引江水。而农村饮水到项目实施前仍然是地下水源。现状地下水保证率低、氟超标地区比例高，影响群众身心健康和正常生活，无法作为安全可靠的长期饮用水源。深层地下水由于长期超采，造成地下水位大幅度下降。保护境内深层地下水资源，解决地下水超采问题迫在眉睫。实施任丘市农村江水村村通项目，有效改善农村人居环境，减少介水性疾病发生，提高生活质量，形成农村供水与中心城区同水源、同管网、同水质、同服务的城乡供水一体化体系。

2、项目主要内容

工程内容及规模：任丘市地表水厂供水规模24万吨，一期已建成12万吨并投入使用，本次为二期扩建项目，本次建设内容为二期水厂扩建项目及管网延伸工程。其中：管网延伸工程共铺设DN160-DN800给水管约464km,建设附属设施并在村庄现有取水口安装计量装置，建设补氯站5处。

工程所在地址：本项目分为两部分，一部分为中华路与胜利路交口东北角地表水厂一期院内南侧；一部分分为分布在任丘市出岸镇、石门桥镇、吕公堡镇、长丰镇、梁召镇、辛中驿镇、麻家坞镇、议论堡镇、青塔乡、北辛庄镇、北汉乡、于村乡、中华路办事处、西环路办事处、永丰路办事处等十七个乡镇办事处内。

 工程承包范围：本工程的勘察、设计、施工、设备、材料及相关服务的采购、调试、试运行、整体移交、工程保修期内的缺陷修复和保修工作等内容。其中勘察部分：详勘、详测、定测（含钻勘、技术资料、后期服务）等勘察内容及地下管线测量、地形测量、地貌测量、断面地形测量等招标人要求的内容，参与设计论证、施工方案论证并提供技术支持。设计部分：施工图设计，专业设计、深化（二次）设计等详细施工图设计及其CAD电子版，提供技术交底、材料设备参数，提供有关图集、技术规范，提供施工过程中的设计变更、各专业设计代表驻现场服务、竣工图编制、现场及地形数据测量、复核等招标人要求的服务内容，最终的设计成果各专业必须达到满足正常施工和验收的要求。施工部分：施工图设计和设计变更范围内全部工程的施工，施工现场的配合服务及后期服务等内容。

任丘市农村江水村村通工程项目由中铁广州工程局集团有限公司与中冶京诚工程技术有限公司组成联合体中标承建，中标价：投标总价432728047.24元（肆亿叁仟贰佰柒拾贰万捌仟零肆拾柒元贰角肆分），其中：1、勘察报价2738190.00元（贰佰柒拾叁万捌仟壹佰玖拾元整）；2、设计报价7425600.00元（柒佰肆拾贰万伍仟陆佰元整）；3、施工工程总报价422564257.24元（肆亿贰仟贰佰伍拾陆万肆仟贰佰伍拾柒元贰角柒分），其中：管网施工工程报价272857596.02元，（贰亿柒仟贰佰捌拾伍万柒仟伍佰玖拾陆元零贰分）,水厂施工工程报价109556661.22元（壹亿零玖佰伍拾伍万陆仟陆佰陆拾壹元贰角贰分），暂列金额21500000元（贰仟壹佰伍拾万元整）暂估价18650000元（壹仟捌佰陆拾伍万元整）。

工期：勘察设计：签订合同后15天内提供经审图合格后的施工图纸；管网工程计划工期：自2020年6月30日起至2020年11月30日；水厂工程计划工期：自2020年6月30日起至2021年8月31日（签订合同后施工单位30日内出施工图预算和采购计划）。

截止2021年12月31日，任丘市农村江水村村通项目二期水厂扩建项目及管网延伸工程已竣工验收合格，并已经任丘市审计局对该项目竣工决算进行了审计。

3、项目实施主体

该项目由任丘市水务局为建设单位，负责项目前期工作及实施方案的制定，项目经费的管理、使用、监督，招投标、竣工验收等具体工作，并组建任丘市农村江水村村通工程项目部，负责该项目的建设管理工作。

（二）项目资金情况

资金来源与预算安排：任丘市财政资金及发行政府专项债券，。

截至2021年12月31日，该项目实际完成投资额467057383.23元，其中：勘察设计施工总承包（EPC总承包）450671725.05元，其他投资16385658.18元。全部为任丘市财政拨款（含新增政府专项债券资金420000000元）。

 (三)项目绩效评价目标

为保障农村居民用水安全，同时控制地下水的开采，推进城乡供水一体化，为任丘市辖区内所有村庄及工矿企业引进长江饮用水，建设农村江水村村通项目。

1、实施地表水厂二期工程，供水规模12万立方米/天，主要构筑物包括进水泵站、混合反应沉淀池、砂滤站、清水池。

2、配水管网工程主要建设内容包括沿市乡村道路铺设供水主管网464千米，建设配套设施，安装计量装置，进行机井首部改造连接，并在沿途设置5处补氯站。

（四）项目政策依据

1. 财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号）；

2. 河北省财政厅《省级财政支出项目绩效评价工作规范（试行）》（冀财预[2013]237号）；

3. 财政部金博宝188app印发《财政投资评审管理规定》的通知（财建【2009】648号）

4．《河北省人民政府金博宝188app深化绩效预算管理改革的意见》（冀政【2014】76号）

5.中共任丘市委办公室任丘市人民政府办公室金博宝188app印发《任丘市农村江水村村通工程实施方案》的通知（任办字【2020】9号）

6、任丘市水务局金博宝188app城乡一体化及地表水厂二期项目建设的请示（任水【2020】8号）

7、任丘市发展和改革局金博宝188app《任丘市农村江水村村通项目建议书》的批复（任发改审字【2020】9号）

8、任丘市财政局金博宝188app下达2020年新增政府专项债券资金的通知（任财预【2020】21号）

9、任丘市财政局金博宝188app下达2021年新增政府专项债券资金的通知（任财预【2021】19号）

二、绩效评价工作安排和绩效指标设定情况

（一）绩效评价的目的、对象和范围

我单位接受委托后成立绩效评价工作组。按规定的程序和方法具体实施绩效评价工作。确认项目资金的使用是否达到了预期目标，通过分析财政资金使用的效率和效益，评价对财政资金投入是否实现了对应的社会效应，真实反映了财政资金在保障农村供水安全、减少地下水超采量等方面发挥的作用，促进和完善资金管理，充分发挥财政资金效益。本次绩效评价范围地表水厂二期及配水管网工程。

（二）评价方法

本次绩效评价坚持真实、科学、公正的原则、定量与定性相结合，项目实施单位自评与工作小组抽查评价相结合，采用比较法、因素分析法、工作评议法等综合评价方法。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备

我单位接受委托后成立专项绩效评价工作组，对涉及本项目的相关文件进行了学习和分析，并制定了项目评价实施方案，设计绩效评价指标体系，按规定的程序和方法具体实施该项目绩效评价工作。

（2）组织实施

我单位参与本项目绩效评价工作组人员对项目承办单位进行了实地调研，听取了相关单位对本项目的基本情况介绍，收集整理了相关材料，根据被评价项目内容和性质，设计了绩效评价指标体系，从决策、过程、产出、效益四方面设计了四个一级指标，十个二级指标和十九个三级指标。对每项三级指标分别赋予了不同分值，总分共100分。其中，决策方面占比15％，过程方面占比20％，产出方面占比40％，效益方面占比25％。评分标准，90分（含90分）以上为优秀，70-90分（含70分）为良好，60-70分（含60分）为合格，60分（不含60分）以下为不合格。

（四）项目综合评价情况

评价工作组2022年10月20号至10月23号到任丘市水务局及相关部门查阅相关的财务资料及抽查了档案的保管、记录情况，向相关人员了解了任丘市农村江水村村通工程前期准备、组织实施及转移支付资金拨付、使用情况及相关部门的管理工作。

1.评价工作组对任丘市农村江水村村通工程运行费财政拨款项目实地调研并收集相关资料。

2.评价组到任丘市农村江水村村通工程实地调研并了解项目实际运行情况。

3.根据调研结果和收集资料进行综合分析，综合评定绩效等级。

4.根据调研结果、收集资料及综合评定的绩效等级，科学撰写评价报告。

根据本次绩效得分评分标准90分（含90分）以上为优秀，70-90分（含70分）为良好，60-70分（含60分）为合格，60分（不含60分）以下为不合格。

综合评分本项目绩效指标得分为89.5分，绩效评分为良好。

三、绩效评价指标分析情况

（一）任丘市农村江水村村通工程项目决策指标评价分析情况。

1．项目立项

①项目立项规范性

该指标评价项目是否按照规定的程序申请设立，所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等，用以反映和考核项目立项的规范情况。

任丘市农村江水村村通工程项目为任丘市委、市政府决定实施的一项民生工程，是任丘市2020年度大事实事之一，该项目按照规定的程序申请。经招标程序，由中铁广州工程局集团有限公司与中冶京诚工程技术有限公司组成联合体中标承建，北京中景恒基工程管理公司为监理单位，本项目的申请设立过程、所提交的文件材料符合相关的要求，本项指标得3分。

②项目依据充分性

该指标评价项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复，用以反映和考核项目立项依据情况。

本次评价绩效目标的设置由国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决定，与实施单位职责密切相关，预期产出效益和效果符合正常工作要求。本项指标得2分。

二级指标“项目立项”总体得分5分。

2、绩效目标

①绩效目标合理性

该指标评价项目是否有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，此指标用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

本项目的绩效目标是实施地表水厂二期扩建及配水管网工程，其中：地表水厂二期建设规模，供水规模12万立方米/天。配水管网工程沿市乡村道路铺设供水主管网464千米，安装计量装置，并在沿途设置5处补氯站。绩效目标明确，与实际工作内容有相关性，项目的预期效益和效果符合政策业绩水平，并且与资金相匹配。本项指标得分3分。

②绩效目标明确性

该指标是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目目标任务数或计划数相对应，此指标用以反映和考核项目绩效目标的明细化程度。

本项目已订立绩效目标和签定相关合同，但绩效目标没有细化分解为具体的绩效指标，未制定相关的项目实施方案，扣1分。本项指标得1分。

二级指标“绩效目标”总体得分4分。

2、资金投入

①预算编制科学性

该指标评价项目预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配，该指标用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。

本项目已编制预算，预算内容与实际内容相匹配，预算依据充分合理，但预算的投资额与实际投资额有偏差，扣0.5分。本项指标得分1.5分。

②资金分配合理性

该指标评价项目预算资金分配依据是否充分；资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应，该指标用以反映和考核项目预算资金分配的科学性和合理性情况。

截至2021年12月31日，工程已竣工验收，并已对任丘市农村江水村村通工程所含工程范围各项目进行了竣工决算审计，根据任丘市水务局金博宝188app拨付任丘市农村江水村村通项目资金的请示，项目资金已按合同拨付项目实施单位。资金分配依据充分合理，与项目单位相适应，本项指标得分3分。

二级指标“资金投入”总体得分5分。

综上所述一级指标“决策”总体得分13.5分。

（二）任丘市农村江水村村通工程项目过程指标评价分析情况。

1、资金管理

①资金到位率

该指标评价项目一定时期内落实到项目资金和预算安排到项目资金的情况，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

任丘市财政局按方案补助资金要求已全部落实到位，本项指标得5分。

②预算执行率

该指标评价项目一定时期内实际支出资金与实际到位资金的情况，用以反映和考核项目资金预算执行情况。

截至2021年12月31日该项目实际投资467057383.23元（含政府专项债券资金420000000元）。已按合同约定拨付至项目施工及相关单位，预算执行率100%，本项指标得5分。

③资金使用合规性

该指标评价项目是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

本项目拨付资金由任丘市水务局提出项目资金的请示，财政审核后按照规定程序拨付项目施工单位，资金的拨付完全按照有关程序，符合专项资金管理办法及用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本项指标得5分。

二级指标“资金管理”总体得分15分。

2、组织管理

①管理制度健全性

该指标指项目是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。用以反映和考核项目财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况，业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

为保障该项目资金的安全，按照市财政局资金要求，项目经评审招标，由中标单位承建，但在资金管理及业务管理方面没有制定具体的管理办法，扣1分，本项指标得1分。

②制度执行有效性

该指标项目实施是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。

该项目经过了招投标手续，签订了相关合同。项目实施过程中项目变更调整手续简单，扣1分，本项指标得分2分。

二级指标“组织管理”总体得分3分。

综上所述该一级指标“过程”得分18分。

（三）任丘市农村江水村村通工程项目产出指标评价分析情况

1、产出数量

实际完成率

本指标是指项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

该项目于2020年9月12日开工，2020年11月30日管网工程预期目标450km,实际完成464km,管网工程竣工并通过验收，地表水厂二期按计划施工，于2021年10月30日竣工并通过验收，已经审计部门审核结算，本项指标得分10分。

2、产出质量

质量达标率

本指标是指项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

该项目根据工程合同管网工程已完工并通过验收合格，经验收该工程地基与基础，开槽施工管道主体，不开槽施工管道主体，附属构筑物，井室设备安装工程质量等级为合格，工程质量基本符合工程实际，达到既定质量，本项指标得分10分。

3、产出时效

完成及时率

本指标是指项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间与按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。

该项目未按合同约定日期完成既定目标，延迟完工，应严格工程管理。本项指标得分8分。

4、产出成本

成本节约率

本指标是指项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出与项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。本项指标得分10分。

综上所述该一级指标“产出”得分38分。

（四）任丘市农村江水村村通工程项目效益指标评价分析情况

1、经济效益

该指标指项目实施对农村居民经济收益所带来的直接或间接影响情况。

农村饮水安全关系到群众生存、生活和生产等切身利益，不仅影响身心健康和正常生活，也是影响农村稳定的重要因素。该项目实施后，广大农民群众通过饮用符合卫生标准的水，可以增强体质，减少疾病、提高健康水平，全身心地投入到农业生产和经济建设中来，推动经济增长，促进精神文明建设与健康社会的发展。本项指标得分4分。

2、社会效益

该指标指项目实施后对周边群众所带来的直接或间接影响情况。

任丘市水资源总量小，人均占有量低，黄河取水受指标严格控制，部分地区仍存在水资源过度开发、无序开发等问题，实施任丘市农村江水村村通项目，可以有效转变用水方式，逐步优化用水格局，促进水资源承载能力与经济社会发展相协调，全面提高用水效率与效益。本指标得分4分。

3、可持续行影响

该指标指项目后续运行及成效发挥的可持续性影响情况。

该项目实施后，在未来较长时间内，为村民提供安全饮用水，长效保障农村饮水安全，进一步缩小城乡区域发展差距和居民生活水平差距，符合当地广大人民群众的良好愿望。本项指标得分4分。

4社会公众满意度

该指标是指项目实施对居民生活环境改善，社会公众满意度情况。

该项目通过发放调查问卷方式了解居民对该项目的满意程度，本次绩效评价通过对调查问卷的综合分析，居民生活环境满意度非常高。本项指标得分8 分。

二级指标“项目效益”总体得20分。

综上所述该一级指标“效益”得分20分。

四、项目实施取得的主要成效

实施任丘市农村江水村村通项目，作为市域给水系统的一部分，通过对本工程的实施，可为建立全市城乡一体的给水系统打下良好的基础，水资源的使用做到“统一规划、统一建设、统一管理”，是统筹城乡发展的必要手段。同时，实施农村饮用水安全不仅整合了任丘市域的水资源，还有利于将有限的水资源合理调配与管理，提高供水行业管理水平，部分缓解了水资源供需矛盾，南水北调通水后，实施农村江水村村通项目后，完善了城乡供水布局，为地表水源地的转换提供了便利条件，使农村供水水平整体提升，社会效益明显。

五．项目存在的问题

（一）项目管理制度及安全性不足

项目实施单位未针对该项目制定总体的实施管理办法、专项资金管理办法、项目验收管理办法等相关制度，项目制度建设有待进一步加强。

（二）项目组织管理不够规范

该项目针对工程路段进行了责任分工，各路段、各类工程均有专门的管理人员负责，但未对管理人员职责进行细化、未制定相关的管理制度对其进行规范、约束，项目组织管理不够规范。该项目的管理制度不健全，项目未按期完成等问题。

（三）协同工作不明确

该项目在施工过程中涉及征地拆迁补偿问题，施工单位与乡镇协调工作不够，解决管道路线问题措施力度不够，困扰施工进度计划。

六、对策及建议

（一）加强项目整体管理制度体系建设

建议实施单位结合实际情况，会同相关科室制定任丘市农村江水村村通专项资金建立一系列的管理制度。

（二）建立健全组织结构建设、明确分工

建议建设单位建立健全工程建设规章制度，在今后的工程建设中，严格工程管理，采取有效措施，加强工程建设过程管理工作的统筹、指导和监督职能，同时细化各路段等管理人员职责，对项目进行全过程监督管理。

（三）形成工作合力。

建议相关单位协同配合，共同推进农村江水村村通工作，及时掌握工程进度和建设情况，做好项目实施的配合工作。

七、结果应用

 财政部门应加强规范项目实施单位的专项资金管理制度、项目实施管理办法等，对项目实施单位规范责任制度、加强责任约束、保障专项资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。严格执行资金管理办法各项规定，强化专项资金管理，确保专款专用。

附件1、任丘市农村江水村村通工程项目绩效评价标指标体系

附件2、任丘市农村江水村村通工程项目绩效评价得分表

 

 

 

任丘市华诚会计师事务所（普通合伙）

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